Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки (БЕБ) у Полтавській області завершили досудове розслідування щодо виконавчого директора підприємства із Кременчуцького району, яке спеціалізується на виробництві кормів для тварин. Обвинувальний акт за фактом ухилення від сплати податків уже скеровано до суду. Про це повідомляє 49000 з посиланням на БЕБ.
Механізм податкових маніпуляцій
Слідство встановило, що протягом тривалого часу на підприємстві застосовували схему штучного завищення витрат для зменшення податкових зобов’язань.
Як працювала схема:
-
Фіктивні документи: Директор вносив до бухгалтерського обліку та податкової звітності завідомо недостовірні дані про закупівлю сировини у певних сільськогосподарських підприємств.
-
Готівкові розрахунки: Фактично зерно купували у різних виробників за готівку, що не відображалося в офіційній звітності належним чином.
-
Результат: Штучне збільшення витрат у звітах для контролюючих органів дозволило підприємству ухилитися від сплати податків на загальну суму 4,8 млн гривень.
Що загрожує керівнику підприємства згідно КК України
На підставі зібраних доказів виконавчому директору повідомлено про підозру за двома статтями Кримінального кодексу України:
-
Ч. 1 ст. 212 — умисне ухилення від сплати податків.
-
Ч. 1 ст. 366 — службове підроблення.
Відшкодування збитків
З метою забезпечення відшкодування завданих державі збитків, за клопотанням детективів на майно підозрюваного накладено арешт. Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснювала Полтавська обласна прокуратура.
Наразі справу розглядатиме суд, який надасть остаточну оцінку діям керівника підприємства.
Нагадаємо, раніше ми повідомляли про те, що керівник наукового інституту умисно ухилився від сплати майже 1,7 млн грн податків.